CIRCULAR DE ORIENTAÇÃO E ASSESSORAMENTO AO CLIENTE
(PRODUCT SHEET R & A 003/94)

ASSESSORAMENTO NAS TRANSAÇÕES DE COMPRA E VENDA
DE EMPRESAS

ACQUISITION CONSULTANCY

Cada vez mais empresas trocam de mão pela evolução conjuntural, por problemas de sucessão familiar ou mesmo em conseqüência do PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO, onde sinergias de produtos, operações e prestação de serviços recomendam a eventual aquisição ou venda de uma empresa, de uma coligada, grupo econômico ou mesmo uma HOLDING.

A divisionalização dos mega-conglomerados na Europa e nos Estados Unidos em grupos econômicos através da transformação de atividades específicas em pessoas jurídicas com vida econômica própria, ou seja, em coligadas para identificar a viabilidade econômica das atividades diversas dentro de um mesmo grupo. Essas alterações comportamentais e estratégicas causaram a evidente necessidade de uma assistência técnica de Consultoria e Auditoria independente no âmbito da capitalização, desmobilização e cisão estratégica para que o empresário possa se atualizar frente as alterações havidas no seu Macro Ambiente Operacional.
A sofisticação deste tipo de consultoria não está na corretagem ou intermediação na compra e/ou venda de empresas, mas sim na aplicação de ENGENHARIA ECONÔMICA, na aplicação de cálculos micro-econômicos para identificar o valor presente da empresa em questão que não necessariamente é o valor patrimonial da contabilidade.

Trata-se de uma consultoria de alto nível técnico e naturalmente de uma ferramenta estratégica, tanto para as HOLDINGS comprarem empresas estrategicamente desejáveis e/ou venderem coligadas sem sinergia ou viabilidade econômica, como para qualquer empresário que por qualquer raciocínio estratégico ou de sucessão pretenda comprar um concorrente ou oferecer a sua empresa para o mercado.

A "ACQUISITION CONSULTANCY" INCLUI AS SEGUINTES ATIVIDADES:

- Auditoria de PRÉ-AQUISIÇÃO e identificação da existência de passivos ocultos ou de contingências e a emissão de um certificado de OPINIÃO QUALIFICADA;

- Análise dos produtos dentro do conceito da curva de maturidade; (Product Life Cycle Analysis)

- Análise de sinergia de produtos e a sua comercialização;

- Análise do plano estratégico da empresa em questão;

- Cálculo do VALOR REAL ou VALOR PRESENTE (Engenharia Econômica através do Fluxo de Caixa Descontado)

- Assistência na negociação (compra e venda) onde a R & A somente atuará a benefício de um lado da transação;

- Auditoria e Assessoria PÓS-AQUISIÇÃO, com uma total análise dos recursos humanos à disposição e a eventual política de substituições e/ou alterações estratégicas.